Comparaison Plan d'Epargne Retraite Obligatoire (PERO)
La retraite, un projet à préparer collectivement.
Insuneo accompagne votre entreprise en comparant et sélectionnant le Plan d’Épargne Retraite Obligatoire (PERO) le mieux adapté aux profils de vos salariés, grâce à une large gamme d’offres pensées pour répondre aux objectifs d’épargne collective et assurer un avenir sécurisé à vos collaborateurs tout en vous permettant de bénéficier d’une fiscalité avantageuse grâce à la déductibilité des cotisations versées.
Pourquoi choisir un Plan d'Epargne Retraite Obligatoire?
Mettre en place un Plan d’Épargne Retraite Obligatoire au sein de votre entreprise est une démarche stratégique pour anticiper la protection sociale de vos salariés. Face aux incertitudes des régimes de retraite publics, le PERO offre une solution collective efficace pour constituer un complément de revenus durable et sécurisé à vos collaborateurs. Ce dispositif permet une épargne progressive, tout en bénéficiant d’avantages fiscaux et sociaux attractifs pour l’entreprise comme pour les salariés.
En rendant la préparation de la retraite obligatoire, le PERO favorise l’engagement de vos équipes et participe à leur fidélisation en assurant une meilleure qualité de vie future. Que vous cherchiez une solution d’épargne collective flexible ou structurée, le PERO s’adapte aux besoins spécifiques de votre entreprise et garantit à vos salariés une tranquillité d’esprit précieuse pour l’avenir.
Les versements obligatoires via le PERO représentent désormais plus de 42 % des cotisations sur les dispositifs collectifs à cotisations définies
https://www.gerep.fr/blog/le-pero-nouveau-plan-depargne-retraite
20,8 Mds d’euros d’encours sur le PERO en 2024
Pourquoi faire une comparaison PERO ?
Préparation
Choisissez le PERO le mieux adapté à votre entreprise pour garantir à vos salariés une préparation optimale de leur retraite, en fonction de leurs profils et besoins.
Économies
Optimisez les cotisations obligatoires et facultatives tout en bénéficiant d’avantages fiscaux attractifs pour l’entreprise et les salariés.
Avantages
Profitez de dispositifs flexibles, de multiples options de gestion financière, et d’une sortie en capital ou en rente, pour offrir à vos collaborateurs un confort financier à la retraite.
Pourquoi choisir Insuneo pour faire ma comparaison PERO ?
Chez Insuneo, nous comprenons l’importance de choisir le bon Plan d’Epargne Retraite Obligatoire. C’est pourquoi nous proposons :
Une analyse gratuite
Notre équipe d’experts analyse gratuitement votre PER pour vous aider à choisir une couverture adaptée à vos besoins.
Des offres compétitives
Nous comparons plus de 40 compagnies d’assurances pour vous proposer les meilleurs tarifs et couvertures du marché.
Un processus simplifié
Insuneo prend en charge tout le processus de résiliation et d'activation du contrat pour vous.
Comparer mon Plan d'Epargne Retraite Obligatoire avec Insuneo
Pour comparer votre PERO, rien de plus simple :
1. Demandez un devis gratuit
Remplissez notre formulaire en ligne pour obtenir un devis gratuit et sans engagement en quelques minutes.
2. Comparaison de votre PERO
Si vous possédez déjà un PERO, notre équipe analyse votre contrat actuel et vous propose une alternative plus avantageuse, avec des garanties équivalentes ou optimisées.
3. Choisissez votre nouveau Plan
Après avoir sélectionné la couverture qui correspond le mieux à vos besoins, notre équipe procède à la validation de votre choix et à la finalisation de votre contrat PERO
4. Résiliation de votre ancien contrat
Notre équipe s’occupe de tout pour vous : résiliation du contrat auprès de votre assureur, envoie des documents sur votre plateforme et souscription des nouvelles garanties.
5. Activation de votre nouveau PERO
Une fois la transition vers votre nouveau contrat finalisé, vous pouvez profiter de votre nouvelle couverture !
Quel est le prix d'un Plan d'Epargne Retraite Obligatoire ?
Le coût d’un PERO peut varier en fonction de plusieurs facteurs clés.
L’âge influence directement le coût des garanties optionnelles décès, qui augmentent avec l’âge. Plus le titulaire est âgé, plus ces garanties sont coûteuses.
Le versement obligatoire doit représenter au minimum 1 % du PASS par an. Le montant des versements conditionne la constitution de l’épargne retraite.
Certaines garanties, comme la garantie de bonne fin, entraînent un coût supplémentaire, généralement autour de 8 % des versements obligatoires. Ces garanties renforcent la sécurité du plan pour les bénéficiaires.
Un départ avant 5 ans peut entraîner des frais de transfert sortant, réduisant la flexibilité du titulaire. Après cette période, les transferts sont généralement sans frais.
Les fonds en unités de compte peuvent comporter des frais spécifiques, indiqués dans la Documentation d’Information Clé (DIC). Le choix des supports impacte donc les frais de gestion du plan.
Une plus grande masse de salariés permet de mutualiser les coûts, réduisant ainsi les frais unitaires par participant. Cela rend le PERO plus avantageux pour les grandes entreprises.
Une masse salariale élevée donne un pouvoir de négociation accru avec l’assureur, permettant d’obtenir des tarifs plus favorables. Cela réduit les coûts globaux du PERO pour l’entreprise.
Plus le pourcentage de cotisation est élevé, plus les frais totaux augmentent en valeur absolue. Il est donc important d’équilibrer contribution et frais pour optimiser le plan.
Quelles sont les garanties du Plan d'Epargne Retraite Obligatoire ?
Nos garanties standards
Constitution d’un complément retraite sous forme de rente viagère
Garantie décès de base
En cas de décès avant la retraite, un capital ou une rente est versé aux bénéficiaires
La garantie décès plancher
- Si l'adhérent décède avant 70 ans et avant la liquidation du plan, un capital décès complémentaire est versé aux bénéficiaires
- Ce capital correspond au montant total investi (net de frais) moins les rachats, avec un plafond de 75 000 euros
La garantie de bonne fin
- En cas de décès avant 64 ans, l’assureur prend en charge les cotisations restantes jusqu’à 64 ans
Sur quoi on peut investir dans le PERO
Le PERO permet d’investir principalement dans deux grandes catégories d’actifs : les fonds en euros et les unités de compte.
Les fonds euros
Ce sont des placements sécurisés où le capital est garanti, avec un rendement stable, assurant la protection de l’épargne, ce qui est rassurant pour les salariés proches de la retraite.
Les unités de comptes
Ces supports comprennent des actions, obligations ou parts de fonds immobiliers. Ils ne garantissent pas le capital mais offrent un potentiel de rendement plus élevé sur le long terme, permettant ainsi une diversification adaptée au profil de risque des salariés.
En combinant ces deux types d’investissement, le PERO offre la possibilité de moduler le risque et le rendement selon l’horizon de placement et les objectifs des salariés.
Avantages fiscaux du Plan d'Epargne Retraite Obligatoire
Le PERO offre des avantages fiscaux intéressants, qui rendent l’épargne retraite plus attractive.
Déduction fiscale :
- Les cotisations versées par l’entreprise au Plan d’Épargne Retraite Obligatoire sont déductibles de son bénéfice imposable. Cela signifie que ces sommes viennent réduire le montant sur lequel l’entreprise doit calculer son impôt sur les sociétés. Cette déduction représente un levier important pour optimiser la charge fiscale de l’entreprise, en diminuant directement le montant d’impôt à payer chaque année.
- Par exemple, si l’entreprise verse 100 000 € de cotisations, elle peut réduire son bénéfice imposable de ce montant. Avec un taux d’imposition de 25 %, cela représente une économie d’impôt de 25 000 €.
Exonération de charges sociales :
- Les cotisations versées au PERO bénéficient d’une exonération de la majorité des charges sociales patronales, à l’exception de la Contribution Sociale Généralisée (CSG) et de la Contribution pour le Remboursement de la Dette Sociale (CRDS). Cette exonération permet à l’entreprise de réduire le coût global de ses versements, rendant le dispositif plus attractif et moins coûteux. Cela encourage ainsi les entreprises à mettre en place le PERO comme un avantage social compétitif et rentable.
- Ainsi, sur 100 000 € de cotisations, l’entreprise évite de payer des charges sociales patronales habituelles, ce qui diminue significativement le coût total de son engagement.
Forfait social réduit ou exonérer :
- Le forfait social est une contribution patronale spécifique qui s’applique aux contributions versées dans le cadre des dispositifs d’épargne salariale. Pour les entreprises de moins de 50 salariés, le forfait social sur les cotisations versées au PERO est totalement exonéré, ce qui représente une économie substantielle. Pour les entreprises de plus de 50 salariés, ce forfait social est réduit à 16 % si au moins 10 % des fonds sont investis dans des PME ou des ETI, ce qui encourage les investissements dans ces secteurs stratégiques. Ce taux réduit permet également de limiter le coût supplémentaire lié au forfait social et d’optimiser les avantages fiscaux du PERO.
- Dans ce cas, l’entreprise économise un montant qui serait d’environ 20 000 € sur 100 000 € de cotisations. Pour les entreprises de plus de 50 salariés, le forfait social passe de 20 000 € à 16 000 €, soit une économie de 4 000 €.
Pourquoi changer son PER article 83 pour un PERO ?
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) a été instauré par la loi PACTE de 2019 afin de simplifier et d’harmoniser les différents dispositifs d’épargne retraite existants, dont le contrat article 83. Transformer son PER article 83 en PER Obligatoire (PERO) présente plusieurs avantages, tant en termes de souplesse que de performance.
Tout d’abord, le PERO offre une plus grande souplesse à la sortie. Contrairement à l’article 83, qui ne permettait qu’une sortie en rente viagère au moment de la retraite, le PERO autorise une sortie en capital, en rente ou un mix des deux. Cela permet à l’épargnant d’adapter la sortie de son épargne à ses besoins personnels au moment de la retraite.
Ensuite, le PERO permet un déblocage anticipé plus large, notamment pour l’achat de la résidence principale, ce qui était impossible avec un article 83. Cette possibilité constitue un atout important, en particulier pour les personnes souhaitant devenir propriétaires avant la retraite.
Par ailleurs, le PERO permet une meilleure portabilité des droits. En cas de changement d’entreprise, l’épargne accumulée peut être transférée plus facilement vers un nouveau PER, alors que les anciens contrats comme l’article 83 étaient souvent figés une fois que le salarié quittait l’entreprise.
Enfin, le PERO peut proposer une gestion financière plus performante, avec notamment une gestion pilotée par défaut adaptée à l’horizon de départ à la retraite, ce qui peut optimiser le rendement de l’épargne sur le long terme.
En résumé, transformer un article 83 en PERO, c’est moderniser son contrat de retraite en accédant à un dispositif plus flexible, portable et potentiellement plus rentable.
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Tout savoir sur le Plan d'Epargne Retraite Obligatoire !
Le PERO est un dispositif collectif obligatoire, complémentaire aux PER individuel (volontaire) et au PER collectif (facultatif). Il permet de structurer l’épargne retraite collective en entreprise, avec des règles spécifiques, tout en restant compatible avec les autres PER pour une meilleure flexibilité d’épargne.
Le PERO, en constituant un avantage social attractif, encourage la fidélité des salariés via une épargne retraite collective, souvent liée à une durée minimale d’affiliation, incitant ainsi à rester dans l’entreprise pour bénéficier pleinement des droits acquis.
L’employeur doit informer régulièrement les salariés sur les modalités du PERO, les options d’investissement, les droits acquis, et les modalités de sortie, via des supports clairs et accessibles, souvent lors d’une réunion d’information ou par des documents écrits.
Le PERO diminue la masse salariale imposable grâce à la déduction des cotisations et réduit les charges sociales patronales, hormis CSG/CRDS, allégeant ainsi le coût total de la rémunération.
L’entreprise peut s’exposer à des sanctions financières, des redressements fiscaux et sociaux, ainsi qu’à des contentieux avec les salariés, en plus d’une mauvaise image sociale.
Les entreprises peuvent bénéficier de conseils d’experts en gestion retraite, de l’appui des partenaires sociaux, d’aides financières via certains dispositifs régionaux ou sectoriels, et d’outils proposés par les assureurs ou gestionnaires spécialisés.
